- Nakon što se upišete u Medicare, više nemate pravo na unos sredstava u HSA.
- Međutim, postojeći novac u HSA-u možete koristiti za plaćanje nekih troškova Medicare-a.
- Primit ćete poreznu kaznu za bilo koji novac koji dodate HSA-i nakon što se upišete u Medicare.
Zdravstveni štedni račun (HSA) račun je koji možete koristiti za plaćanje zdravstvenih troškova novcem prije poreza. Novac možete staviti u HSA ako ispunjavate određene uvjete.
Morate ispuniti uvjete za zdravstveni plan koji se može odbiti i ne možete imati drugi zdravstveni plan. Budući da se Medicare smatra drugim zdravstvenim planom, više ne ispunjavate uvjete za dodavanje novca na svoj HSA nakon što se prijavite.
To ne znači da svoj HSA ne možete koristiti zajedno s Medicareom. Još uvijek možete koristiti bilo koja sredstva u vašem HSA za pokrivanje troškova poput premija Medicare, doplate i odbitka.
Doznajmo više o tome kako HSA rade s Medicareom, kako možete koristiti HSA sredstva za plaćanje Medicarea, kako izbjeći porezne kazne i još mnogo toga.
Kako HSA djeluje nakon što se upišete u Medicare?
Da biste doprinijeli HSA-u, morate biti upisani u zdravstveni plan kvalificiran za HSA s visokim odbitkom. Također ne možete imati nikakvo drugo zdravstveno osiguranje. To uključuje Medicare.
Nakon što se upišete u Medicare, više ne možete doprinositi novcu prije poreza na svoj HSA.
Možete nastaviti doprinositi svom HSA ako se odmah ne upišete u Medicare. Možete odgoditi prijavu za Medicare ako imate 65 godina, ali još niste u mirovini ili ako primate mirovinu na socijalnom osiguranju.
Nećete se suočiti s kaznama za kasni upis sve dok imate poslodavčev zdravstveni plan. Tada se možete upisati u Medicare kad se povučete. Mirovina vas kvalificira za ono što je poznato kao posebno razdoblje upisa. Ista pravila vrijede ako imate pokriće putem posla supružnika.
Nećete dobiti kaznu ako ...
Na primjer, recimo da bračni par ima zdravstveno osiguranje kod poslodavca jedne osobe. Zaposlena osoba navršava 65 godina, ali još ne planira mirovinu.
Par može ostati na zdravstvenom planu poslodavca. Ako se radi o planu kvalificiranom za HSA, oni mogu i dalje doprinositi.
Par se može upisati u Medicare kad se zaposlena osoba povuče. Kvalificirat će se za posebno razdoblje upisa jer će izgubiti prethodno pokriće nakon umirovljenja.
Oni više neće moći doprinositi HSA-u, ali moći će koristiti sredstva iz njega za buduće troškove zdravstvene zaštite.
Kao u gornjem primjeru, morat ćete imati zdravstveni plan da biste odgodili prijavu za Medicare. Ako to ne učinite, naplatit će vam se kazna za kasni upis.
Dobili biste kaznu ako ...
Kao još jedan primjer, recimo da se umirovljenik odluči ne upisati u Medicare kad napuni 65 godina. Nemaju drugi zdravstveni plan i sve zdravstvene troškove plaćaju iz svog džepa.
U ovom će slučaju platiti kaznu za kasni upis ako se kasnije odluče upisati u Medicare.
Za dio B, njihova će se mjesečna premija povećati za 10 posto za svako 12-mjesečno razdoblje koje su mogli imati Medicare dio B, ali nisu.Primjerice, ako su čekali dvije godine da bi se upisali, platili bi dodatnih 20 posto povrh standardne cijene dijela B sve dok imaju ovo pokriće.
Osim toga, morat će pričekati otvorenu prijavu za prijavu jer se neće kvalificirati za posebno razdoblje upisa.
Mogu li koristiti svoj HSA za plaćanje premija Medicare?
Sredstva vašeg HSA možete koristiti za plaćanje troškova zdravstvene zaštite, uključujući premije Medicare. Kvalificirani medicinski troškovi uključuju:
- Medicare dio B premije
- Medicare dio C premije
- Medicare dio D premije
- franšize za sve dijelove Medicarea
- troškovi plaćanja i suosiguranja za sve dijelove Medicare-a
- stomatološki troškovi
- troškovi vida
- inzulin i zalihe za dijabetičare
- lijek bez recepta
Medicare Dio B (medicinsko osiguranje) ima standardne troškove, uključujući mjesečnu premiju i godišnju odbitku. Uz to, platit ćete 20 posto troškova koje je odobrila Medicare za većinu pokrivenih usluga.
Novčana sredstva na vašem HSA možete koristiti za bilo koji od ovih troškova.
HSA također možete koristiti za pokrivanje troškova Medicare dijela A (bolničko osiguranje). Iako većina ljudi ne plaća premiju za Dio A, svake godine postoji naknada za naplatu. Također ćete platiti dnevni iznos suosiguranja kada boravak u bolnici traje više od 60 dana u razdoblju pogodnosti.
Vaši troškovi za Medicare Dio C (Medicare Advantage) i Medicare Dio D (pokriće lijekova na recept) ovisit će o planu koji kupujete. Svaki plan imat će vlastite troškove za premije, odbitke i doplate. Moći ćete koristiti sredstva HSA za bilo koji od ovih troškova.
Mogu li koristiti svoj HSA za plaćanje Medigap premije?
Medigap, također poznato i kao dopunsko osiguranje Medicare, neobavezno je pokriće koje vam može pomoći u plaćanju nekih troškova iz džepa korištenja Medicare-a. Može vam pomoći da platite stvari poput vaših odbitka i plaćanja.
Plan Medigapa ne smatra se kvalificiranim medicinskim troškom. To znači da novac u svom HSA ne možete upotrijebiti za troškove ovih planova bez plaćanja poreza. Novac možete koristiti za Medigap premije, ali za to ćete morati platiti porez na novac koji povučete.
Postoji li porezna kazna kada se HSA koristi s Medicareom?
Sav novac koji doprinosite HSA-u pretplatio je. Sve dok ispunjavate uvjete, moći ćete doprinositi svom HSA-u i ne plaćati porez na taj novac. Međutim, više nećete ispunjavati uvjete nakon što se upišete u Medicare.
Platit ćete porezne kazne ako se vaši doprinosi za HSA i prijava na Medicare preklapaju. Iznos kazne koji ćete platiti ovisi o situaciji. Scenariji s kojima biste se mogli susresti uključuju:
- Na vas će se plaćati zaostali porezi na sve doprinose izvršene nakon datuma upisa u Medicare. Vaši doprinosi bit će vraćeni u oporezivi prihod za godinu.
- Porezna uprava vaše doprinose nakon što se upišete u Medicare može smatrati "viškom". Višak doprinosa oporezat će se dodatnih 6 posto kada ih povučete.
- Vratit ćete porez plus dodatnih 10 posto poreza ako se upišete u Medicare tijekom razdoblja testiranja na HSA. Razdoblje HSA testiranja puna je godina nakon što ste se upisali u HSA sredinu godine ako date maksimalan doprinos prilikom prve prijave. Dakle, ako ste se prijavili za HSA u srpnju 2017. i dali cjelogodišnji iznos, vaše bi razdoblje testiranja završilo u siječnju 2019.
Pogledajmo nekoliko primjera kako bi se ovo moglo odigrati:
Primjer scenarija 1
Steve ima HSA račun i upisuje se u Medicare. Njegov datum početka Medicare-a je listopad 2020. Steve nastavlja doplaćivati 500 dolara mjesečno svom HSA-u do kraja 2020. Steve bi dugovao porez na 1500 dolara doprinosa koje je dao nakon što se upisao u Medicare.
Primjer scenarija 2
Marija počinje doprinositi HSA-u u srpnju 2018. i doprinosi maksimalnom godišnjem iznosu. U lipnju 2019. navršava 65 godina i upisuje se u Medicare, ali i dalje daje 500 USD mjesečnih HSA doprinosa.
Mary će dužiti porez na 4.000 dolara koje je uložila između lipnja i prosinca. Procijenit će joj se i dodatnih 400 dolara oporezivog dohotka jer je njezin HSA još uvijek bio u testnom razdoblju.
Porezna uprava i Medicare preporučuju da prestanete doprinositi svom HSA 6 mjeseci prije nego što se prijavite za Medicare kako biste izbjegli ove kazne.
To je osobito istinito ako se kasnije upisujete u Medicare. Kada se upišete u Medicare nakon što navršite 65 godina, IRS će smatrati da ste imali pristup Medicareu 6 mjeseci prije datuma upisa.
Na primjer, ako u kolovozu 2017. godine postanete podobni za Medicare, ali se ne povučete i ne upišete u Medicare do listopada 2019., Porezna uprava vratit će vaše uvjete za prijavu za Medicare na travanj. To znači da biste trebali prestati s doprinosima HSA-e u travnju kako biste izbjegli poreznu kaznu.
Općenito je dobra ideja zaustaviti HSA doprinose ako planirate uskoro upisati Medicare. Na taj način možete izbjeći porezne kazne i uštedjeti novac.
Da li Medicare nudi HSA opciju?
Medicare nudi ono što se naziva Medicare štedni račun (MSA). Ovaj je plan sličan HSA-u, ali postoji nekoliko ključnih razlika.
HSA nasuprot MSA
Baš kao i standardni HSA, morat ćete biti upisani u plan s visokim odbitkom. S MSA-om to znači da ćete trebati odabrati Medicare Advantage plan koji se može odbiti. Nakon što odaberete plan, stvari će izgledati malo drugačije od vašeg HSA-a.
Neke razlike uključuju:
- Ne dajete vlastiti doprinos. Umjesto toga, vaš MSA plan položit će vam paušalni iznos na bankovni račun na početku svake godine pogodnosti.
- Nećete plaćati mjesečnu premiju veću od standardne premije dijela D.
- Pružatelji usluga ne mogu vam naplatiti više od iznosa odobrenog Medicareom za usluge.
Kako se koristi MSA
Jednom kada je vaš MSA postavljen, novac na računu možete koristiti za svoje zdravstvene troškove. Novac koji potrošite s računa uračunat će se u odbitke vašeg plana.
Ako ne upotrijebite sav novac u svom MSA-u, on će se prebaciti na sljedeću godinu. Ako upotrijebite sav novac, troškove ćete plaćati iz džepa dok ne dođete do svoje franšize.
HSA primjer scenarija
Recimo da se upišete u MSA plan s iznosom MSA depozita od 3000 USD i odbitkom od 5000 USD. Dobit ćete debitnu karticu ili drugi način za pristup MSA novcu od banke.
Moći ćete potrošiti tih 3000 dolara na svoje medicinske troškove. Sav novac koji potrošite računat će na vašu odbitku.
Nakon što potrošite tih 3000 dolara, bit ćete odgovorni za plaćanje sljedećih 2000 dolara iz džepa dok ne dođete do odbitka od 5000 dolara. Tada će vaš plan platiti vaše troškove.
Samo usluge pokrivene dijelovima A i B Medicare računat će se na vašu odbitku. Dakle, iako možete potrošiti svoja MSA sredstva na uslugu koju Medicare ne pokriva, ona se neće uračunati u vašu odbitku. To bi vam moglo ostaviti više novca za kasnije plaćanje iz džepa.
Osim toga, kao i kod HSA-e, oporezivat ćete se ako novac na računu potrošite na bilo koje nemedicinske usluge.
Za poneti
- Ne ispunjavate uvjete za doprinos HSA-u nakon što se upišete u Medicare.
- Novac koji već imate na HSA-u možete koristiti za plaćanje premija, odbitka i doplata za Medicare.
- Platit ćete porez na bilo koji doprinos koji dodate HSA-i nakon što se upišete u Medicare.
- Trebali biste prestati doprinositi HSA 6 mjeseci prije nego što se upišete u Medicare.
- Možete se prijaviti za MSA ako želite sličan program nakon što se upišete u Medicare.
